Tabela …: Destaques Financeiros
página 2soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Receita Líquida | 530,8 | 488,0 | 8,8% | 1.611,8 | 1.453,7 | 10,9% |
|---|
| Receita Líquida da Graduação EAD | 367,0 | 339,3 | 8,2% | 1.135,0 | 1.044,9 | 8,6% |
|---|
| Lucro Bruto | 339,6 | 320,4 | 6,0% | 1.064,8 | 959,3 | 11,0% |
|---|
| Lucro Bruto Ajustado | 358,1 | 341,3 | 4,9% | Em verificação | Em verificação | 11,0% |
|---|
| Margem Bruta Ajustada | 67,5% | 69,9% | (2,5) p.p. | Em verificação | Em verificação | 0,1 p.p. |
|---|
| EBITDA Ajustado… | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Margem EBITDA Ajustado | 38,1% | 37,8% | 0,4 p.p. | 38,8% | 38,6% | 0,2 p.p. |
|---|
| Lucro Líquido Ajustado… | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Margem Líquida Ajustada | Em verificação | Em verificação | 4,6 p.p. | Em verificação | Em verificação | (4,4) p.p. |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | 151,4 | 184,5 | (17,9)% | 428,7 | 425,0 | 0,9% |
|---|
| Conversão do Fluxo de Caixa Operacional | 61,9% | 81,7% | (19,8) p.p. | 57,9% | 60,8% | (2,9) p.p. |
|---|
- 1 (…) Para uma reconciliação do EBITDA Ajustado, consulte “— Reconciliações de Medidas Financeiras Non-Gaap— Reconciliação do EBITDA Ajustado” no final deste documento;
- 2 (…) Para uma reconciliação do Lucro Líquido Ajustado, consulte “—Reconciliações de Medidas Financeiras Non-Gaap— Reconciliação do Lucro Líquido Ajustado” no final deste documento;
Reconciliação do EBITDA Ajustado
página 3soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | 9M24 | 9M23 |
|---|
| Lucro Líquido do período | 24,0 | (1,9) | 94,3 | 147,7 |
|---|
| (+) Imposto de renda diferido e atual | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| (+) Resultado financeiro | 101,5 | 66,0 | 287,4 | 204,2 |
|---|
| (+) Depreciação e amortização | 53,5 | 50,9 | 160,9 | 156,9 |
|---|
| (+) Juros de mensalidades pagas em atraso | 5,6 | 6,9 | 11,8 | 20,5 |
|---|
| (+) Plano de remuneração baseado em ações | 0,3 | (3,6) | 3,8 | (5,0) |
|---|
| (+) Outras receitas (despesas), líquidas | 0,8 | 4,4 | 1,5 | 5,1 |
|---|
| (+) M&A, despesas de pré-oferta e de reestruturação | 5,1 | 27,3 | 43,5 | 52,6 |
|---|
| EBITDA Ajustado | 202,5 | 184,3 | 626,1 | 561,0 |
|---|
Reconciliação do Lucro Líquido Ajustado
página 3soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | 9M24 | 9M23 |
|---|
| Lucro Líquido do período | 24,0 | (1,9) | 94,3 | 147,7 |
|---|
| (+) M&A, despesas de pré-oferta e de reestruturação | 5,1 | 27,3 | 43,5 | 52,6 |
|---|
| (+) Plano de remuneração baseado em ações | 0,3 | (3,6) | 3,8 | (5,0) |
|---|
| (+) Amortização de ativos intangíveis provenientes de combinações de negócios | 31,5 | 31,5 | 94,6 | 94,1 |
|---|
| (+) Juros acumulados sobre contas a pagar a partir da aquisição de subsidiárias | – | 1,8 | – | 5,9 |
|---|
| (-) Efeitos fiscais correspondentes sobre ajustes | 3,1 | (18,8) | (32,6) | (48,2) |
|---|
| Lucro Líquido Ajustado | 64,1 | 36,3 | 203,6 | 247,1 |
|---|
Captação Total | Graduação EAD
página 5soma não se aplica · âncora não se aplica| Em '000 | 3T23 | 3T24 |
|---|
| Captação Total | Graduação EAD | 256,6 | 283,3 |
|---|
Composição da Captação
página 5soma não se aplica · âncora não se aplica | 3T24 |
|---|
| Engajado | Em verificação |
|---|
| Não-Engajado | Em verificação |
|---|
Tabela 2: Destaques operacionais
página 5soma não se aplica · âncora não se aplica| Em '000 | 3T24 | 3T23 | % Var |
|---|
| Captação total da graduação EAD | 283,3 | 256,6 | 10,4% |
|---|
| Captação alunos engajados | 207,3 | 184,6 | 12,3% |
|---|
Tabela …: Base de Alunos e Polos
página 6soma fecha · âncora não se aplica| Em '000 | 3T24 | 3T23 | …T…¹ | Δ 3T24 x 3T23 | Δ 3T24 x …T…¹ |
|---|
| Total de alunos matriculados | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| % de alunos EAD | 97,4% | 97,3% | 97,1% | 0,1 p.p. | 0,3 p.p. |
|---|
| Total de alunos EAD | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Graduação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Pós-graduação | 68,7 | 56,8 | 56,8 | 21,0% | 21,0% |
|---|
| Total de alunos do Presencial | 21,8 | 23,1 | 23,1 | (5,7)% | (5,7)% |
|---|
| Graduação | 21,6 | 22,7 | 22,7 | (4,9)% | (4,9)% |
|---|
| Pós-graduação | 0,221 | 0,399 | 0,399 | (44,6)% | (44,6)% |
|---|
| Número de polos² | 2.675 | 2.385 | 2.385 | 12,2% | 12,2% |
|---|
| % de Polos em expansão (i.e., excluindo polos Base) | 93,7% | 92,9% | 92,9% | 0,8 p.p. | 0,8 p.p. |
|---|
- 1 (…) Excluindo os alunos não-engajados na base final da graduação EAD;
- 2 (…) Não considera polos internacionais da Unicesumar.
Tabela 4: Mensalidades¹
página 7soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ Milhões
(salvo indicado contrário) | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Total de mensalidades da graduação EAD | 611,0 | 573,4 | 6,6% | 1.866,0 | 1.690,0 | 10,4% |
|---|
| Ticket médio da graduação EAD (R$/mês) | 304,0 | 283,3 | 7,3% | – | – | – |
|---|
- 1 É a soma da receita bruta e da parcela dos parceiros do polo nas mensalidades menos outras receitas e cancelamentos acadêmicos.
Ticket Médio | Graduação EAD
página 7soma não se aplica · âncora não se aplica | 3T23 | 3T24 | % Var |
|---|
| Ticket médio mensal dos cursos de Graduação EAD | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
Tabela …: Indicadores Financeiros
página 8soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| RECEITA LÍQUIDA | 530,8 | 488,0 | 8,8% | 1.611,8 | 1.453,7 | 10,9% |
|---|
| Custos dos Serviços Ajustado | (172,7) | (146,6) | 17,8% | (477,2) | (431,1) | 10,7% |
|---|
| LUCRO BRUTO | 339,6 | 320,4 | 6,0% | 1.064,8 | 959,3 | 11,0% |
|---|
| LUCRO BRUTO AJUSTADO | 358,1 | 341,3 | 4,9% | Em verificação | Em verificação | 11,0% |
|---|
| Margem Bruta Ajustada | 67,5% | 69,9% | (2,5) p.p. | Em verificação | Em verificação | 0,1 p.p. |
|---|
| Despesas com Vendas Ajustadas | (75,4) | (79,4) | (5,0)% | (257,8) | (220,8) | 16,8% |
|---|
| Despesas Gerais e Adm. Ajustadas | (34,9) | (33,4) | 4,3% | (95,2) | (82,8) | 15,0% |
|---|
| PCLD | (50,9) | (51,1) | (0,4)% | (167,0) | (178,5) | (6,4)% |
|---|
| LUCRO OPERACIONAL | 137,1 | 98,3 | 39,5% | 404,7 | 331,0 | 22,3% |
|---|
| EBITDA AJUSTADO | 202,5 | 184,3 | 9,9% | 626,1 | 561,0 | 11,6% |
|---|
| Margem EBITDA Ajustada | 38,1% | 37,8% | 0,4 p.p. | 38,8% | 38,6% | 0,2 p.p. |
|---|
| Depreciação e Amortização | (53,5) | (50,9) | 5,0% | (160,9) | (156,9) | 2,6% |
|---|
| RESULTADO FINANCEIRO | (101,5) | (66,0) | 53,7% | (287,4) | (204,2) | 40,8% |
|---|
| LUCRO ANTES DOS IMPOSTOS | 35,6 | 32,3 | 10,5% | 117,3 | 126,8 | (7,6)% |
|---|
| Imposto de Renda e Contribuição Social | (11,6) | (34,2) | (66,0)% | (23,0) | 20,9 | n.a. |
|---|
| LUCRO LÍQUIDO | 24,0 | (1,9) | n.a. | 94,3 | 147,7 | (36,2)% |
|---|
| LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO | 64,1 | 36,3 | 76,3% | 203,6 | 247,1 | (17,6)% |
|---|
| Margem Líquida Ajustada | Em verificação | Em verificação | 4,6 p.p. | Em verificação | Em verificação | (4,4) p.p. |
|---|
Receita Líquida Consolidada
página 8soma não se aplica · âncora fecha| Em (R$ MM) | 3T23 | 3T24 | 9M23 | 9M24 |
|---|
| Receita Líquida Consolidada | 488,0 | 530,8 | 1.453,7 | 1.611,8 |
|---|
| Variação | | Em verificação | | Em verificação |
|---|
Composição da Receita Líquida
página 8soma não se aplica · âncora não se aplica | 3T23 | 3T24 |
|---|
| Graduação EAD | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Graduação Presencial (ex-Medicina) | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Medicina | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Educação Continuada | Em verificação | Em verificação |
|---|
Composição da Receita Líquida
página 9soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | | |
|---|
| Receita Líquida Consolidada 3T23 | 488,0 | |
|---|
| Graduação EAD | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Graduação Presencial (ex-Medicina) | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Medicina | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Educação Continuada | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Receita Líquida Consolidada 3T24 | 530,8 | |
|---|
Tabela 6: Composição da Receita Líquida
página 9soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Graduação EAD | 367,0 | 339,3 | 8,2% | 1.135,0 | 1.044,9 | 8,6% |
|---|
| Graduação Presencial (ex-Medicina) | 54,2 | 58,1 | (6,7)% | 153,0 | 144,4 | 5,9% |
|---|
| Medicina | 71,8 | 60,8 | 18,1% | 217,1 | 184,9 | 17,4% |
|---|
| Educação Continuada | 37,7 | 29,9 | 26,1% | 106,8 | 79,5 | 34,3% |
|---|
| Receita Líquida Consolidada | 530,8 | 488,0 | 8,8% | 1.611,8 | 1.453,7 | 10,9% |
|---|
Tabela …: Custo dos Serviços
página 10soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Custo dos Serviços | 191,2 | 167,5 | 14,1% | 546,9 | 494,4 | 10,6% |
|---|
| (-) Depreciação e amortização | Em verificação | Em verificação | (4,5)% | Em verificação | Em verificação | (2,2)% |
|---|
| (-) Despesas de reestruturação | Em verificação | Em verificação | n.a. | Em verificação | Em verificação | 194,5% |
|---|
| Custo dos Serviços Ajustado | 172,7 | 146,6 | 17,8% | 477,2 | 431,1 | 10,7% |
|---|
| % da Receita Líquida | 32,5% | 30,1% | 2,5 p.p. | 29,6% | 29,7% | (0,1) p.p. |
|---|
Lucro Bruto Ajustado e Margem
página 10soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 3T23 | 3T24 | 9M23 | 9M24 |
|---|
| Lucro Bruto Ajustado | 341,3 | 358,1 | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Margem Bruta Ajustada | 69,9% | 67,5% | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Variação do Lucro Bruto Ajustado | | Em verificação | | Em verificação |
|---|
| Variação da Margem Bruta Ajustada | | Em verificação | | Em verificação |
|---|
Tabela …: Despesas com Vendas e Marketing
página 11soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Despesas com Vendas e Marketing | 89,9 | 93,2 | (3,5)% | 299,3 | 262,0 | 14,2% |
|---|
| (-) Depreciação e amortização | Em verificação | Em verificação | 1,4% | Em verificação | Em verificação | (0,7)% |
|---|
| (-) M&A e despesas pré-oferta | Em verificação | – | n.a. | Em verificação | – | n.a. |
|---|
| Despesas com Vendas e Marketing Ajust. | 75,4 | 79,4 | (5,0)% | 257,8 | 220,7 | 16,8% |
|---|
| % da Receita Líquida | 14,2% | 16,3% | (2,1) p.p. | 16,0% | 15,2% | 0,8 p.p. |
|---|
Tabela …: Despesas Gerais e Administrativas
página 11soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Despesas Gerais e Administrativas (G&A) | 60,8 | 73,4 | (17,1)% | 192,2 | 182,6 | 5,2% |
|---|
| (-) Depreciação e amortização | Em verificação | Em verificação | 18,8% | Em verificação | Em verificação | 10,1% |
|---|
| (-) Plano de remuneração baseado em ações | (0,3) | 3,6 | n.a. | (3,8) | 5,0 | n.a. |
|---|
| (-) M&A, despesas pré-oferta e de reestruturação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Despesas Gerais e Administrativas Ajustadas | 34,9 | 33,4 | 4,3% | 95,2 | 82,8 | 15,0% |
|---|
| % da Receita Líquida | 6,6% | 6,9% | (0,3) p.p. | 5,9% | 5,7% | 0,2 p.p. |
|---|
PCLD
página 12soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 1T23 | 2T23 | 3T23 | 4T23 | 1T24 | 2T24 | 3T24 | Média 2023 |
|---|
| PCLD | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | |
|---|
| % Receita Líquida | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | |
|---|
| Média % da Receita Líquida | | | | | | | | Em verificação |
|---|
EBITDA Ajustado(i)
página 12soma não se aplica · âncora não se aplica| Unidade não impressa | EBITDA Ajust. 3T23 | Receita Líquida | Custos dos Serviços | Despesas com Vendas e Marketing | PCLD(ii) | Despesas Gerais e Adm. | Juros sobre mensalidades | EBITDA Ajust. 3T24 |
|---|
| EBITDA Ajustado | 184,3 | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | 202,5 |
|---|
| Margem EBITDA Ajustada | Em verificação | | | | | | | 38,1% |
|---|
| ▲ … | Em verificação | | | | | | | |
|---|
| ▲ … p.p. Margem | Em verificação | | | | | | | |
|---|
- i todas as figuras deste gráfico incluem os ajustes aplicados em nossa definição de EBITDA Ajustado
- ii A PCLD é definida como "Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros " em nossas demonstrações financeiras
Margem EBITDA Ajustada
página 13soma não se aplica · âncora não se aplica | Valor |
|---|
| Margem EBITDA Ajust. 3T23 | Em verificação |
|---|
| Custo dos Serviços | Em verificação |
|---|
| Despesas Gerais e Adm. | Em verificação |
|---|
| Despesas com Vendas e Marketing | Em verificação |
|---|
| PCLD(i) | Em verificação |
|---|
| Juros sobre mensalidades | Em verificação |
|---|
| Margem EBITDA Ajust. 3T24 | Em verificação |
|---|
- i Nota: (i) A PCLD é definida como "Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros " em nossas demonstrações financeiras.
Tabela 8: Resultado Financeiro
página 13soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| Receitas Financeiras | 18,1 | 20,3 | (10,8)% | 40,5 | 43,4 | (6,8)% |
|---|
| Despesas Financeiras | (119,6) | (86,3) | 38,6% | (327,9) | (247,5) | 32,4% |
|---|
| Resultado Financeiro | (101,5) | (66,0) | 53,7% | (287,4) | (204,2) | 40,8% |
|---|
Lucro Líquido Ajustado e Margem
página 13soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 3T23 | 3T24 | 9M23 | 9M24 |
|---|
| Lucro Líquido Ajustado | Em verificação | 64,1 | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Margem Líquida Ajustada | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
Fluxo de Caixa Operacional e Conversão
página 14soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 3T23 | 3T24 | 9M23 | 9M24 |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | 184,5 | 151,4 | 425,0 | 428,7 |
|---|
| Conversão | 81,7% | 61,9% | 60,8% | 57,9% |
|---|
| Variação do Fluxo de Caixa Operacional | Em verificação | | Em verificação | |
|---|
| Variação da Conversão | Em verificação | | Em verificação | |
|---|
Tabela …: Fluxo de Caixa e Conversão
página 14soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
|---|
| EBITDA Ajustado | 202,5 | 184,3 | 9,9% | 626,1 | 561,0 | 11,6% |
|---|
| Não-recorrentes | (15,2) | (3,3) | 353,8% | (43,5) | (23,9) | 82,3% |
|---|
| Provisões | 57,4 | 45,0 | 27,6% | 157,6 | 161,8 | (2,6)% |
|---|
| EBITDA Ajustado para fins de caixa | 244,7 | 225,9 | 8,3% | 740,2 | 698,9 | 5,9% |
|---|
| Variação do Capital de giro | (64,3) | (28,1) | 128,5% | (204,1) | (204,8) | (0,4)% |
|---|
| Contas a receber | (44,4) | (57,2) | (22,3)% | (180,0) | (212,5) | (15,3)% |
|---|
| Contas a pagar | (28,6) | 22,1 | n.a. | (29,1) | 22,0 | n.a. |
|---|
| Outros | 8,7 | 6,9 | 26,1% | 5,0 | (14,3) | n.a. |
|---|
| IR/CSLL | (9,5) | (12,4) | (23,7)% | (37,8) | (32,1) | 17,9% |
|---|
| Pagamentos de Arrendamento | (14,9) | (14,4) | 3,8% | (44,2) | (42,0) | 5,2% |
|---|
| Outras atividades operacionais | (4,6) | 13,5 | n.a. | (25,6) | 5,0 | n.a. |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | 151,4 | 184,5 | (17,9)% | 428,7 | 425,0 | 0,9% |
|---|
| Conversão do Fluxo de Caixa Operacional | 61,9% | 81,7% | (19,8) p.p. | 57,9% | 60,8% | (2,9) p.p. |
|---|
| Capex | Em verificação | Em verificação | 16,4% | Em verificação | Em verificação | 2,7% |
|---|
| Fluxo de Caixa Livre | 114,4 | 152,6 | (25,0)% | 340,0 | 338,7 | 0,4% |
|---|
| Resultado Financeiro | (20,2) | 13,3 | n.a. | (155,2) | (107,2) | 44,7% |
|---|
| Antecipação de recebíveis | – | 21,0 | (100,0)% | – | 21,0 | (100,0)% |
|---|
| Aquisições ou desinvestimentos de ativos | (18,8) | – | n.a. | (18,8) | – | n.a. |
|---|
| Fluxo de caixa total (geração/consumo) | 75,4 | 186,9 | (59,6)% | 166,0 | 252,4 | (34,2)% |
|---|
Tabela 11: Dívida Líquida
página 15soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Setembro 30, 2024 | Setembro 30, 2023 | Dezembro 31, 2023 |
|---|
| Dívida Líquida Total (IFRS 16) | 2.193,6 | 2.224,2 | 2.284,6 |
|---|
| Passivos de Arrendamento | 330,2 | 329,5 | 327,8 |
|---|
| Dívida Líquida (ex-IFRS 16)¹ | 1.863,3 | 1.894,7 | 1.956,7 |
|---|
| EBITDA Ajustado (ex-IFRS 16) LTM | 766,3 | 606,1 | 668,6 |
|---|
| Dívida Líquida/EBITDA Ajustado LTM (ex-IFRS16) | 2,4x | 3,1x | 2,9x |
|---|
- 1 Incluindo Empréstimos e Financiamento e Contas a Pagar da aquisição de subsidiárias. Para uma reconciliação da Dívida Líquida (ex-IFRS 16), consulte “—Reconciliações de Medidas Financeiras Non-GAAP—Reconciliação da Dívida Líquida” no final deste documento.
Cronograma de vencimento da dívida com juros acruados até …/…/…
página 15soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
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| Debêntures | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
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Tabela …: CapEx
página 15soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
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| Imobilizado | 15,9 | 11,8 | 35,3% | 34,3 | 26,9 | 27,2% |
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| Ativos Intangíveis | 21,1 | 20,1 | 5,1% | 54,4 | 59,4 | (8,4)% |
|---|
| Atividades de investimento | Em verificação | Em verificação | 16,3% | Em verificação | Em verificação | 2,7% |
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| % da Receita Líquida | 7,0% | 6,5% | 0,4 p.p. | 5,5% | 5,9% | (0,4) p.p. |
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Demonstração de resultado consolidada intermediária não-auditada de lucro ou perda e outras receitas abrangentes para os períodos de três e nove meses encerrados em … de setembro, … e …
página 19soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 3T24 | 3T23 | 9M24 | 9M23 |
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| RECEITA LÍQUIDA | 530,8 | 488,0 | 1.611,8 | 1.453,7 |
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| Custos dos Serviços prestados | (191,2) | (167,5) | (546,9) | (494,4) |
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| (-) Depreciação e amortização | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
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| (-) Despesas de reestruturação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
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| Custos dos Serviços Ajust. | (172,7) | (146,6) | (477,2) | (431,1) |
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| LUCRO BRUTO | 339,6 | 320,4 | 1.064,8 | 959,3 |
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| Lucro bruto ajustado | 358,1 | 341,3 | Em verificação | Em verificação |
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| Despesas com Vendas | (89,9) | (93,2) | (299,3) | (262,1) |
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| (-) Depreciação e amortização | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
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| (-) M&A e despesas pré-oferta | Em verificação | – | Em verificação | – |
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| Despesas com Vendas Ajust. | (75,4) | (79,4) | (257,8) | (220,8) |
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| Despesas Gerais e Administrativas | (60,8) | (73,4) | (192,2) | (182,6) |
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| (-) Depreciação e amortização | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
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| (-) Plano de remuneração baseado em ações | 0,3 | (3,6) | 3,8 | (5,0) |
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| (-) M&A, despesas pré-oferta M&A e de reestruturação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
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| Despesas Gerais e Adm. Ajust. | (34,9) | (33,4) | (95,2) | (82,8) |
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| Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros | (50,9) | (51,1) | (167,1) | (178,5) |
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| Outras receitas (despesas), líquidas | (0,8) | (4,4) | (1,5) | (5,1) |
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| Despesas operacionais | (202,4) | (222,1) | (660,1) | (628,3) |
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| LUCRO OPERACIONAL | 137,1 | 98,3 | 404,7 | 331,0 |
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| EBITDA AJUSTADO | 202,5 | 184,3 | 626,1 | 561,0 |
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| Receita financeira | 18,1 | 20,3 | 40,5 | 43,4 |
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| Despesas financeiras | (119,6) | (86,3) | (327,9) | (247,5) |
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| Resultado financeiro | (101,5) | (66,0) | (287,4) | (204,2) |
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| LUCRO ANTES DOS IMPOSTOS | 35,6 | 32,3 | 117,3 | 126,8 |
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| Impostos de renda correntes | (18,6) | (16,6) | (46,5) | (33,9) |
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| Impostos de renda diferido | 6,9 | (17,5) | 23,9 | 54,8 |
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| Impostos de renda | (11,6) | (34,2) | (23,0) | 20,9 |
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| LUCRO LÍQUIDO | 24,0 | (1,9) | 94,3 | 147,7 |
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| LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO | 64,1 | 36,3 | 203,6 | 247,1 |
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Demonstrações consolidadas intermediárias não-auditadas da posição financeira em 30 de setembro de 2024, e 31 de dezembro de 2023
página 20soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Setembro 30, 2024 | Dezembro 31, 2023 |
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| ATIVOS | | |
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| ATIVO CIRCULANTE | | |
|---|
| Caixa e equivalentes de caixa | 14,3 | 13,0 |
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| Aplicações financeiras | 511,0 | 220,3 |
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| Contas a receber | 263,1 | 235,6 |
|---|
| Impostos de renda a recuperar | 10,2 | 2,3 |
|---|
| Despesas antecipadas | 60,5 | 19,7 |
|---|
| Recebíveis de parceiros | 32,0 | 39,4 |
|---|
| Outros ativos | 6,8 | 40,4 |
|---|
| TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE | 897,9 | 570,6 |
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| ATIVO NÃO CIRCULANTE | | |
|---|
| Contas a receber | 52,5 | 69,1 |
|---|
| Despesas Antecipadas | 3,3 | – |
|---|
| Ativos de indenização | 23,9 | 28,4 |
|---|
| Impostos diferidos ativos | 102,0 | 227,0 |
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| Investimento em controladas | – | – |
|---|
| Recebíveis de parceiros | 62,7 | 57,3 |
|---|
| Outros ativos | 22,9 | 11,1 |
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| Ativos de direito de uso | 344,7 | 349,7 |
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| Imobilizado | 219,5 | 205,9 |
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| Intangível | 4.278,3 | 4.342,2 |
|---|
| TOTAL DO ATIVO NÃO CIRCULANTE | 5.109,8 | 5.290,6 |
|---|
| TOTAL DO ATIVO | 6.007,8 | 5.861,2 |
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PASSIVO
página 21soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Setembro 30, · 2024 | Dezembro 31, · 2023 |
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| PASSIVO CIRCULANTE | | |
|---|
| Fornecedores | 101,3 | 111,7 |
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| Empréstimos e financiamentos | 269,6 | 151,1 |
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| Passivos de arrendamento | 55,8 | 51,6 |
|---|
| Salários e encargos sociais | 129,2 | 90,4 |
|---|
| Impostos a pagar sobre o lucro | 14,8 | – |
|---|
| Impostos a pagar | 16,2 | 17,4 |
|---|
| Adiantamentos de clientes | 31,6 | 45,3 |
|---|
| Dividendos a pagar | – | 19,5 |
|---|
| Outros passivos | 2,6 | 24,6 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE | 621,1 | 511,7 |
|---|
| PASSIVO NÃO CIRCULANTE | | |
|---|
| Empréstimos e financiamentos | 2.119,0 | 2.030,7 |
|---|
| Passivos de arrendamento | 274,5 | 276,2 |
|---|
| Partes relacionadas | – | 8,2 |
|---|
| Impostos a pagar | – | 6,1 |
|---|
| Provisões para contingências | 37,9 | 41,9 |
|---|
| Impostos diferidos passivos | 582,1 | 730,9 |
|---|
| Outros passivos | 3,1 | 5,3 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO NÃO CIRCULANTE | 3.016,6 | 3.099,3 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO | 3.637,7 | 3.611,0 |
|---|
| PATRIMÔNIO LÍQUIDO | | |
|---|
| Capital Social | 2.196,5 | 2.031,4 |
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| Reservas de capital | 69,2 | 43,6 |
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| Reservas de lucros | 104,4 | 175,2 |
|---|
| TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 2.370,1 | 2.250,2 |
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| TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 6.007,8 | 5.861,2 |
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Demonstrações consolidadas intermediárias não auditadas dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo em … de setembro de … e …
página 22soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Nove meses encerrados em … de setembro, · 2024 | Nove meses encerrados em … de setembro, · 2023 |
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| Fluxos de caixa das atividades operacionais | | |
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| Lucro (prejuízo) antes dos impostos | 117,3 | 126,8 |
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| Ajustes para conciliar o lucro antes dos impostos ao caixa gerado pelas atividades operacionais | | |
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| Depreciação e amortização | 161,4 | 156,7 |
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| Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros | 167,1 | 178,5 |
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| Provisão para vendas canceladas | 3,1 | 0,9 |
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| Provisão para contingências | Em verificação | 5,9 |
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| Provisão para juros, líquida do rendimento de aplicações financeiras | Em verificação | 207,2 |
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| Remuneração baseada em ações | 3,8 | (5,0) |
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| Perda na venda ou baixa de ativos não circulantes | Em verificação | 38,5 |
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| Resultado de equivalência | – | – |
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| Modificação/Baixa de contratos de locação | – | – |
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| Variação de ativos e passivos operacionais: | | |
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| Contas a receber | (169,4) | (201,0) |
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| Despesas antecipadas | (44,2) | (8,5) |
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| Outros ativos | 17,6 | (26,2) |
|---|
| Fornecedores | (17,8) | (8,7) |
|---|
| Salários e encargos sociais | 38,8 | 87,9 |
|---|
| Outros impostos a pagar | (7,2) | 10,2 |
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| Adiantamentos de clientes | (13,7) | 10,1 |
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| Outras contas a pagar | (6,3) | 16,3 |
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| Caixa (aplicado nas) gerado pelas atividades operacionais | Em verificação | 589,7 |
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| Imposto de renda e contribuição social pagos | (37,8) | (32,1) |
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| Juros pagos | (200,3) | (155,0) |
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| Contingências pagas | (8,9) | (7,7) |
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| Caixa líquido (aplicado nas) gerado pelas atividades operacionais | 263,2 | 394,9 |
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| Fluxos de caixa das atividades de investimento | | |
|---|
| Aquisição de imobilizado | Em verificação | (26,9) |
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| Aquisição e capitalização de ativos intangíveis | Em verificação | (59,4) |
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| Recebimento de valores na venda de imobilizado | Em verificação | – |
|---|
| Recebimento de dividendos / Aumento de capital | – | – |
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| Valor recebido de (investido em) aplicações financeiras, líquido | Em verificação | (460,5) |
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| Caixa líquido recebido por efeito da incorporação reversa | Em verificação | – |
|---|
| Caixa líquido (aplicado nas) gerado pelas atividades de investimento | (350,0) | (546,8) |
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| Fluxos de caixa das atividades de financiamento | | |
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| Pagamentos de passivos de arrendamento | (19,5) | (51,6) |
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| Captação de empréstimos e financiamentos, líquidos dos custos da transação | Em verificação | 187,2 |
|---|
| Pagamento de debêntures | Em verificação | – |
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| Prêmio pago por antecipação de debêntures | (6,5) | – |
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| Pagamento de dividendos | (2,5) | (9,7) |
|---|
| Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamento | 88,1 | 126,0 |
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| Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa | Em verificação | (26,0) |
|---|
| Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício | 13,0 | 35,1 |
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| Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício | 14,3 | 9,2 |
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Reconciliação da M&A, despesas de pré-oferta e despesas de reestruturação
página 23soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões (salvo indicado contrário) | 3T24 | 3T23 | % Var | 9M24 | 9M23 | % Var |
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| Integração da UniCesumar (pré e pós-fechamento) | 0,1 | 1,1 | (90,9)% | (0,0) | 8,7 | n.a. |
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| Pagamentos de earn-out da UniCesumar (contabilizados como despesas) | 0,1 | 23,9 | (99,6)% | 6,2 | 23,9 | (73,9)% |
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| Outras despesas de M&A (incluindo honorários de consultores) | (7,0) | 0,7 | n.a. | 13,1 | 6,3 | 108,2% |
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| Outros | 11,9 | 1,6 | 648,5% | 24,7 | 13,7 | 79,6% |
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| Total de M&A, despesas de pré-oferta e despesas de reestruturação | 5,1 | 27,3 | (81,3)% | 43,9 | 57,4 | (23,4)% |
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Reconciliação da Dívida Líquida
página 23soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Setembro 30, 2024 | Setembro 30, 2023 | Dezembro 31, 2023 |
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| Dívida Líquida (ex-IFRS 16) | 1.863,3 | 1.894,7 | 1.956,7 |
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| Empréstimos e financiamento | 2.388,6 | 1.847,9 | 2.181,8 |
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| Contas a pagar da aquisição de subsidiárias | – | 539,8 | 8,2 |
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| (-) Caixa e equivalentes de caixa | (14,3) | (9,2) | (13,0) |
|---|
| (-) Aplicações financeiras | (511,0) | (483,8) | (220,3) |
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| Passivos de Arrendamento | 330,2 | 329,5 | 327,8 |
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| Total da Dívida Líquida (IFRS 16) | 2.193,6 | 2.224,2 | 2.284,6 |
|---|