Tabela 1: Destaques Financeiros
página 4soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Receita Líquida | 504,3 | 444,2 | 13,5% |
|---|
| Receita Líquida da Graduação EAD | 352,2 | 320,7 | 9,8% |
|---|
| EBITDA Ajustado¹ | 170,8 | 169,1 | 1,0% |
|---|
| Margem EBITDA Ajustado | 33,9% | 38,1% | (4,2) p.p. |
|---|
| Lucro Líquido Ajustado² | 35,3 | 81,7 | (56,8)% |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional Ajustado³ | 172,4 | 129,6 | 33,0% |
|---|
| Conversão do Fluxo de Caixa Operacional Ajustado³ | 104,6% | 80,5% | 24,1 p.p. |
|---|
- 1 Para uma reconciliação do EBITDA Ajustado, consulte “— Reconciliações de Medidas Financeiras Non-Gaap—Reconciliação do EBITDA Ajustado” no final deste documento.
- 2 Para uma reconciliação do Lucro Líquido Ajustado, consulte “—Reconciliações de Medidas Financeiras Non-Gaap—Reconciliação do Lucro Líquido Ajustado” no final deste documento.
- 3 Para uma reconciliação do Fluxo de Caixa Operacional Ajustado e da Conversão do Fluxo de Caixa Operacional Ajustado, consulte “—Reconciliações de Medidas Financeiras Non-Gaap—Reconciliação da Conversão do Fluxo de Caixa Operacional Ajustado” no final deste documento.
Tabela 2: Base de Alunos e Polos
página 5soma fecha · âncora não se aplica| Em '000 | 1T24 | 1T23 | 4T23 | Δ 1T24 x 1T23 | Δ 1T24 x 4T23 |
|---|
| Total de alunos matriculados | 939,0 | 886,1 | 883,6 | 6,0% | 6,3% |
|---|
| % de alunos EAD | 97,6% | 97,4% | 97,5% | 0,2 p.p. | 0,1 p.p. |
|---|
| Total de alunos EAD | 916,6 | 862,8 | 861,6 | 6,2% | 6,4% |
|---|
| Graduação | 844,4 | 799,7 | 803,7 | 5,6% | 5,1% |
|---|
| Pós | 72,2 | 63,1 | 57,9 | 14,5% | 24,6% |
|---|
| Total de alunos do Presencial | 22,4 | 23,3 | 22,1 | (3,7)% | 1,5% |
|---|
| Graduação | 22,0 | 22,9 | 21,7 | (4,0)% | 1,5% |
|---|
| Pós | 0,358 | 0,313 | 0,336 | 14,4% | 6,5% |
|---|
| Número de polos¹ | 2.464 | 2.248 | 2.446 | 9,5% | 0,7% |
|---|
| % de Polos em expansão (i.e., excluíndo polos Base) | 93,2% | 92,5% | 93,1% | 0,7 p.p. | 0,1 p.p. |
|---|
| Índice teórico de maturação² | 46,7% | 46,5% | 43,5% | 0,2 p.p. | 3,2 p.p. |
|---|
- 1 Não considera polos internacionais da Unicesumar.
- 2 A Empresa calcula o índice teórico de maturação a partir do número atual de alunos por polo dos polos em expansão dividido pelo número teórico de alunos que espera alcançar a partir da maturidade dos mesmos polos. O índice compreende todos os polos em expansão no final de cada período e, portanto, pode diminuir em um determinado trimestre à medida que novos polos em expansão são abertos.
Captação Total | Graduação EAD
página 6soma não se aplica · âncora não se aplica| Em '000 | 1T23 | 1T24 | Variação |
|---|
| Captação Total | Graduação EAD | 412,6 | 451,8 | Em verificação |
|---|
Composição da Captação
página 6soma não se aplica · âncora não se aplica | 1T24 |
|---|
| Engajado | Em verificação |
|---|
| Não-Engajado | Em verificação |
|---|
Tabela 3: Destaques operacionais
página 6soma não se aplica · âncora não se aplica| Em '000 | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Captação total da graduação EAD | 451,8 | 412,6 | 9,5% |
|---|
| Taxa de retenção da graduação EAD | 76,6% | 74,7% | 1,9 p.p. |
|---|
Tabela 4: Mensalidades¹
página 7soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões (salvo indicado contrário) | 1T24 | 1T23 | % Chg |
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| Total de mensalidades da graduação EAD | 597,3 | 514,2 | 16,2% |
|---|
| Ticket médio da graduação EAD (R$/mês)² | 278,6 | 269,5 | 3,4% |
|---|
- 1 (1) As mensalidades são líquidas de cancelamentos.
Ticket Médio | Graduação EAD
página 7soma não se aplica · âncora não se aplica | 1T23 | 1T24 | |
|---|
| Ticket Médio | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
Receita Líquida Consolidada
página 8soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ MM | 1T23 | 1T24 | Variação |
|---|
| Receita Líquida Consolidada | Em verificação | 504,3 | Em verificação |
|---|
Composição da Receita Líquida
página 8soma não se aplica · âncora não se aplica | 1T23 | 1T24 |
|---|
| Graduação EAD | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Graduação Presencial (ex-Medicina) | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Medicina | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Educação Continuada | Em verificação | Em verificação |
|---|
Composição da Receita Líquida
página 8soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ MM | Valor |
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| Receita Líquida Consolidada 1T23 | Em verificação |
|---|
| Graduação EAD | Em verificação |
|---|
| Graduação Presencial (ex-Medicina) | Em verificação |
|---|
| Medicina | Em verificação |
|---|
| Educação Continuada | Em verificação |
|---|
| Receita Líquida Consolidada 1T24 | 504,3 |
|---|
Tabela 5: Composição da Receita Líquida
página 9soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Graduação EAD | 352,2 | 320,7 | 9,8% |
|---|
| Graduação Presencial (ex-Medicina) | 47,3 | 45,6 | 3,6% |
|---|
| Medicina | 74,3 | 57,0 | 30,3% |
|---|
| Educação Continuada | 30,6 | 20,9 | 46,3% |
|---|
| Receita Líquida Consolidada | 504,3 | 444,2 | 13,5% |
|---|
Tabela 6: Custos dos Serviços
página 9soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Custos dos Serviços | 157,3 | 151,3 | 4,0% |
|---|
| (-) Depreciação e amortização | (18,7) | (19,7) | (4,9)% |
|---|
| (-) Despesas de reestruturação | (2,8) | (2,2) | 27,7% |
|---|
| Custos dos Serviços para cálculo do EBITDA Ajust. | 135,9 | 129,5 | 4,9% |
|---|
| % da Receita Líquida | 26,9% | 29,1% | (2,2) p.p. |
|---|
Lucro Bruto e Margem
página 10soma não se aplica · âncora fecha| Em (R$ MM) | 1T23 | 1T24 |
|---|
| Lucro Bruto | Em verificação | Em verificação |
|---|
| Margem Bruta | Em verificação | Em verificação |
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Tabela 7: Despesas com Vendas & Marketing
página 10soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Despesas com Vendas & Marketing | 126,0 | 90,1 | 39,8% |
|---|
| (-) Depreciação e amortização | (13,7) | (13,6) | 0,6% |
|---|
| (-) M&A e despesas pré-oferta | – | – | |
|---|
| Despesas com Vendas para cálculo do EBITDA Ajust. | 112,3 | 76,5 | 46,8% |
|---|
| % da Receita Líquida | 22,3% | 17,2% | 5,0 p.p. |
|---|
Tabela 8: Despesas Gerais e Administrativas
página 11soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Despesas Gerais e Administrativas (G&A) | 60,1 | 54,1 | 11,1% |
|---|
| (-) Depreciação e amortização | (21,1) | (19,0) | 10,9% |
|---|
| (-) Plano de remuneração baseado em ações | (3,7) | (0,1) | 3568,0% |
|---|
| (-) M&A, despesas pré-oferta M&A e de reestruturação | (3,3) | (6,0) | (45,3)% |
|---|
| G&A para cálculo do EBITDA Ajust. | 32,1 | 29,0 | 10,7% |
|---|
| % da Receita Líquida | 6,4% | 6,5% | (0,1) p.p. |
|---|
PCLD
página 11soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 1T23 | 2T23 | 3T23 | 4T23 | 1T24 | 2023 Average |
|---|
| PCLD | 47,7 | Em verificação | Em verificação | Em verificação | 58,0 | |
|---|
| % Receita Líquida | 10,7% | Em verificação | Em verificação | Em verificação | 11,5% | |
|---|
| Média % da Receita Líquida | | | | | | Em verificação |
|---|
Adjusted EBITDA(i)
página 12soma não se aplica · âncora não se aplica| Unidade não impressa | |
|---|
| EBITDA Ajust. 1T23 | Em verificação |
|---|
| Receita Líquida | Em verificação |
|---|
| Custos dos Serviços | Em verificação |
|---|
| Despesas com Vendas & Marketing | Em verificação |
|---|
| PCLD(ii) | Em verificação |
|---|
| Despesas Gerais e Adm. | Em verificação |
|---|
| Juros sobre mensalidades | Em verificação |
|---|
| EBITDA Ajust. 1T24 | 170,8 |
|---|
| Margem EBITDA Ajust. 1T23 | Em verificação |
|---|
| Margem EBITDA Ajust. 1T24 | Em verificação |
|---|
| Variação | Em verificação |
|---|
| Margem | Em verificação |
|---|
- i todas as figuras deste gráfico incluem os ajustes aplicados em nossa definição de EBITDA Ajustado
- ii A PCLD são definidas como "Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros " em nossas demonstrações financeiras.
Tabela 8: Resultado Financeiro
página 12soma não se aplica · âncora fecha| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Receitas Financeiras | 13,9 | 10,8 | 28,9% |
|---|
| Despesas Financeiras | (111,0) | (85,0) | 30,6% |
|---|
| Resultado Financeiro | (97,1) | (74,2) | 30,8% |
|---|
Lucro Líquido Ajustado e Margem
página 13soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 1T23 | 1T24 | Variação |
|---|
| Lucro Líquido Ajustado | Em verificação | 35,3 | Em verificação |
|---|
| Margem Líquida Ajustada | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
Fluxo de Caixa Operacional Ajustado e Conversão
página 13soma não se aplica · âncora não se aplica| Em (R$ MM) | 1T23 | 1T24 | Variação |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional Ajustado | Em verificação | 172,4 | Em verificação |
|---|
| Conversão | 80,5% | 104,6% | Em verificação |
|---|
Tabela …: Fluxo de Caixa e Conversão¹
página 14soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional | 178,0 | 132,7 | 34,1% |
|---|
| (+) Imposto de renda pago | (5,6) | (3,1) | 78,9% |
|---|
| Fluxo de Caixa Operacional ajustado | 172,4 | 129,6 | 33,0% |
|---|
| EBITDA Ajustado | 170,8 | 169,1 | 1,0% |
|---|
| (-) M&A, despesas pré-oferta e de reestruturação | Em verificação | (8,1) | (25,9)% |
|---|
| EBITDA Ajustado excluíndo M&A, despesas pré-oferta e de reestruturação | 164,8 | 161,0 | 2,4% |
|---|
| Conversão do fluxo de Caixa operacional ajustado¹ | 104,6% | 80,5% | 24,1 p.p. |
|---|
- 1 A Empresa calcula a Conversão do Fluxo de Caixa Ajustado das Operações como fluxo de caixa ajustado das operações (que calculamos como caixa das operações mais imposto de renda pago) dividido pelo EBITDA Ajustado (conforme definido acima, mas sem levar em consideração despesas não-recorrentes, relacionadas a M&A, despesas de pré-oferta e despesas de reestruturação). A Conversão do Fluxo de Caixa Ajustado das Operações é uma medida non-GAAP. O cálculo da Conversão de Fluxo de Caixa Ajustado das operações pode ser diferente do cálculo utilizado por outras empresas, incluindo concorrentes no seto
Tabela 11: Dívida Líquida
página 14soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Março 31, 2024 | Março 31, 2023 | Dezembro 31, 2023 |
|---|
| Dívida Líquida (ex-IFRS 16)¹ | 1.916,5 | 2.045,4 | 1.956,7 |
|---|
| Passivos de Arrendamento | 329,1 | 321,5 | 327,8 |
|---|
| Dívida Líquida Total (IFRS 16) | 2.245,6 | 2.366,9 | 2.284,6 |
|---|
- 1 Incluindo Empréstimos e Financiamento e Contas a Pagar da aquisição de subsidiárias. Para uma reconciliação da Dívida Líquida (ex-IFRS 16), consulte "—Reconciliações de Medidas Financeiras Non-GAAP—Reconciliação da Dívida Líquida" no final deste documento.
Calendário de Amortização
página 15soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|
| Debentures | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação | Em verificação |
|---|
Tabela 12: CAPEX
página 15soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | 1T24 | 1T23 | % Chg |
|---|
| Imobilizado | 6,4 | 4,9 | 31,7% |
|---|
| Ativos Intangíveis | 15,0 | 15,0 | 0,1% |
|---|
| Atividades de investimento | 21,5 | 19,9 | 7,8% |
|---|
| % da Receita Líquida | 4,3% | 4,5% | (0,2) p.p. |
|---|
Declarações consolidadas provisórias não-auditadas de lucro ou perda e outra receita abrangente para o período de três meses encerrado em … de março, … e …
página 19soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões (exceto lucro por ação) | Três meses encerrados em … de março, · 2024 | Três meses encerrados em … de março, · 2023 |
|---|
| RECEITA LÍQUIDA | 504,3 | 444,2 |
|---|
| Custos dos Serviços prestados | (157,3) | (151,3) |
|---|
| LUCRO BRUTO | 347,0 | 293,0 |
|---|
| Despesas Gerais e Administrativas | (60,1) | (54,1) |
|---|
| Despesas com Vendas | (126,0) | (90,1) |
|---|
| Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros | (58,0) | (47,7) |
|---|
| Outras receitas (despesas), líquidas | 0,3 | 0,3 |
|---|
| Despesas operacionais | (243,8) | (191,6) |
|---|
| LUCRO OPERACIONAL | 103,2 | 101,4 |
|---|
| Receita financeira | 13,9 | 10,8 |
|---|
| Despesas financeiras | (111,0) | (85,0) |
|---|
| Resultado financeiro | (97,1) | (74,2) |
|---|
| LUCRO ANTES DOS IMPOSTOS | 6,1 | 27,2 |
|---|
| Impostos de renda correntes | (14,3) | (4,1) |
|---|
| Impostos de renda diferido | 16,3 | 33,7 |
|---|
| Impostos de renda | 2,0 | 29,6 |
|---|
| LUCRO (PREJUÍZO) LÍQUIDO DO PERÍODO | 8,1 | 56,8 |
|---|
| Outros resultados abrangentes | – | – |
|---|
| TOTAL DO RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO | Em verificação | 56,8 |
|---|
| Lucro básico por ação (R$) | Em verificação | 0,0 |
|---|
| Lucro diluído por ação (R$) | Em verificação | 0,0 |
|---|
Demonstrações consolidadas intermediárias não-auditadas da posição financeira em 31 de março de 2024, e 31 de dezembro de 2023
página 20soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Março 31, 2024 | Dezembro 31, 2023 |
|---|
| ATIVOS | | |
|---|
| ATIVO CIRCULANTE | | |
|---|
| Caixa e equivalentes de caixa | 9,1 | 13,0 |
|---|
| Aplicações financeiras | 362,2 | 220,3 |
|---|
| Contas a receber | 217,7 | 235,6 |
|---|
| Impostos de renda a recuperar | 7,9 | 2,3 |
|---|
| Despesas antecipadas | 27,6 | 19,7 |
|---|
| Recebíveis de parceiros | 16,1 | 39,4 |
|---|
| Outros ativos | 36,2 | 40,4 |
|---|
| TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE | 676,9 | 570,6 |
|---|
| ATIVO NÃO CIRCULANTE | | |
|---|
| Contas a receber | 74,9 | 69,1 |
|---|
| Ativos de indenização | 26,1 | 28,4 |
|---|
| Impostos diferidos ativos | 115,6 | 227,0 |
|---|
| Investimento em controladas | 79,4 | 57,3 |
|---|
| Recebíveis de parceiros | 9,6 | 11,1 |
|---|
| Outros ativos | – | – |
|---|
| Ativos de direito de uso | 347,5 | 349,7 |
|---|
| Imobilizado | 204,0 | 205,9 |
|---|
| Intangível | 4.318,6 | 4.342,2 |
|---|
| TOTAL DO ATIVO NÃO CIRCULANTE | 5.175,7 | 5.290,6 |
|---|
| TOTAL DO ATIVO | 5.852,6 | 5.861,2 |
|---|
PASSIVO
página 21soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Março 31, 2024 | Dezembro 31, 2023 |
|---|
| PASSIVO | | |
|---|
| PASSIVO CIRCULANTE | | |
|---|
| Fornecedores | 117,3 | 111,7 |
|---|
| Empréstimos e financiamentos | 177,0 | 151,1 |
|---|
| Passivos de arrendamento | 51,9 | 51,6 |
|---|
| Salários e encargos sociais | 93,7 | 90,4 |
|---|
| Impostos a pagar sobre o lucro | 3,2 | 0,0 |
|---|
| Impostos a pagar | 20,0 | 17,4 |
|---|
| Adiantamentos de clientes | 48,4 | 45,3 |
|---|
| Dividendos a pagar | 17,0 | 19,5 |
|---|
| Outros passivos | 25,5 | 24,6 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE | 554,0 | 511,7 |
|---|
| PASSIVO NÃO CIRCULANTE | | |
|---|
| Empréstimos e financiamentos | 2.102,7 | 2.030,7 |
|---|
| Passivos de arrendamento | 277,2 | 276,2 |
|---|
| Partes relacionadas | 8,2 | 0,0 |
|---|
| Impostos a pagar | 0,5 | 6,1 |
|---|
| Provisões para contingências | 40,0 | 41,9 |
|---|
| Impostos diferidos passivos | 603,3 | 730,9 |
|---|
| Outros passivos | 4,3 | 5,3 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO NÃO CIRCULANTE | 3.036,2 | 3.099,3 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO | 3.590,2 | 3.611,0 |
|---|
| PATRIMÔNIO LÍQUIDO | | |
|---|
| Capital Social | 2.031.408 | 2.031.408 |
|---|
| Reservas de capital | 47,8 | 43,6 |
|---|
| Reservas de lucros | 183,2 | 175,2 |
|---|
| TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 2.262,4 | 2.250,2 |
|---|
| TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO | 5.852,6 | 5.861,2 |
|---|
Demonstrações consolidadas intermediárias não auditadas dos fluxos de caixa para o período de três meses findo em … de março de … e …
página 22soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Três meses encerrados em … de março, · 2024 | Três meses encerrados em … de março, · 2023 |
|---|
| Fluxos de caixa das atividades operacionais | | |
|---|
| Lucro (prejuízo) antes dos impostos | 6,0 | 27,2 |
|---|
| Ajustes para conciliar o lucro antes dos impostos ao caixa gerado pelas atividades operacionais | | |
|---|
| Depreciação e amortização | 53,5 | 52,3 |
|---|
| Perdas líquidas por impairment de ativos financeiros | 58,0 | 47,7 |
|---|
| Provisão para vendas canceladas | 4,3 | 0,3 |
|---|
| Provisão para contingências | 1,3 | 2,4 |
|---|
| Provisão para juros, líquida do rendimento de aplicações financeiras | 94,7 | 78,9 |
|---|
| Remuneração baseada em ações | 3,7 | 0,1 |
|---|
| Perda na venda ou baixa de ativos não circulantes | (0,2) | 0,0 |
|---|
| Resultado de equivalência | – | – |
|---|
| Modificação/Baixa de contratos de locação | – | – |
|---|
| Variação de ativos e passivos operacionais: | – | – |
|---|
| Contas a receber | (45,5) | (59,8) |
|---|
| Despesas antecipadas | (7,9) | (0,9) |
|---|
| Outros ativos | (0,8) | (4,5) |
|---|
| Fornecedores | 7,6 | (27,3) |
|---|
| Salários e encargos sociais | 3,3 | 11,9 |
|---|
| Outros impostos a pagar | (2,9) | (2,6) |
|---|
| Adiantamentos de clientes | 3,0 | 9,3 |
|---|
| Outras contas a pagar | (0,2) | (1,5) |
|---|
| Caixa (aplicado nas) gerado pelas atividades operacionais | 178,0 | 132,7 |
|---|
| Imposto de renda e contribuição social pagos | (5,6) | (3,1) |
|---|
| Juros pagos | (8,6) | (8,4) |
|---|
| Contingências pagas | (4,7) | (1,5) |
|---|
| Caixa líquido (aplicado nas) gerado pelas atividades operacionais | Em verificação | 119,7 |
|---|
| Fluxos de caixa das atividades de investimento | | |
|---|
| Aquisição de imobilizado | (6,4) | (4,9) |
|---|
| Aquisição e capitalização de ativos intangíveis | (15,0) | (15,0) |
|---|
| Recebimento de dividendos / Aumento de capital | – | – |
|---|
| Valor recebido de (investido em) aplicações financeiras, líquido | (134,0) | (124,1) |
|---|
| Caixa líquido (aplicado nas) gerado pelas atividades de investimento | Em verificação | (144,0) |
|---|
| Fluxos de caixa das atividades de financiamento | | |
|---|
| Pagamentos de passivos de arrendamento | (5,9) | (5,2) |
|---|
| Pagamento de dividendos | (2,5) | – |
|---|
| Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamento | Em verificação | (5,2) |
|---|
| Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa | (3,8) | (29,5) |
|---|
| Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício | 13,0 | 35,1 |
|---|
| Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício | 9,1 | 5,7 |
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Reconciliação do Lucro Líquido Ajustado
página 23soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Três meses encerrados em … de março, · 2024 | Três meses encerrados em … de março, · 2023 |
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| Lucro Líquido do período | 8,1 | 56,8 |
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| (+) M&A, despesas de pré-oferta e de reestruturação | Em verificação | Em verificação |
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| (+) Plano de remuneração baseado em ações | 3,7 | 0,1 |
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| (+) Amortização de ativos intangíveis provenientes de combinações de negócios | 31,5 | 31,2 |
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| (+) Juros acumulados sobre contas a pagar a partir da aquisição de subsidiárias | – | Em verificação |
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| (-) Efeitos fiscais correspondentes sobre ajustes | (14,0) | (13,4) |
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| Lucro Líquido Ajustado | 35,3 | 81,7 |
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Reconciliação do EBITDA Ajustado
página 23soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Três meses encerrados em … de março, · 2024 | Três meses encerrados em … de março, · 2023 |
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| Lucro líquido do período | 8,1 | 56,8 |
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| (+) Imposto de renda diferido e atual | (2,0) | (29,6) |
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| (+) Resultado financeiro | 97,1 | 74,5 |
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| (+) Depreciação e amortização | 53,5 | 52,3 |
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| (+) Juros de mensalidades pagas em atraso | 4,7 | 7,2 |
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| (+) Plano de remuneração baseado em ações | 3,7 | 0,1 |
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| (+) Outras receitas (despesas), líquidas | (0,3) | (0,3) |
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| (+) M&A, despesas de pré-oferta e de reestruturação | Em verificação | Em verificação |
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| EBITDA Ajustado | 170,8 | 169,1 |
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Reconciliação da Conversão do Fluxo de Caixa Operacional Ajustado
página 23soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Três meses encerrados em … de março, · 2024 | Três meses encerrados em … de março, · 2023 |
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| Caixa das Operações | 178,0 | 132,7 |
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| (+) Imposto de renda pago | (5,6) | (3,1) |
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| Fluxo de Caixa Operacional Ajustado | 172,4 | 129,6 |
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| EBITDA Ajustado | 170,8 | 169,1 |
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| (-) M&A, despesas de pré-oferta e de reestruturação | Em verificação | Em verificação |
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| EBITDA ajustado excluindo M&A, despesas de pré-oferta e despesas de reestruturação | Em verificação | 161,0 |
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| Conversão do Fluxo de Caixa Operacional Ajustado | Em verificação | 80,5% |
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Reconciliação da M&A, despesas de pré-oferta e despesas de reestruturação
página 24soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões (salvo indicado contrário) | 1T24 | 1T23 | % Chg |
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| Integração da UniCesumar (pré e pós-fechamento) | (0,5) | 4,5 | (111,1)% |
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| Pagamentos de earn-out da UniCesumar (contabilizados como despesas) | 2,1 | – | n.a. |
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| Outras despesas de M&A (incluindo honorários de consultores) | 2,2 | 1,1 | 95,7% |
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| Outros | 3,4 | 2,5 | 36,5% |
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| Total de M&A, despesas de pré-oferta e despesas de reestruturação | Em verificação | 8,1 | (11,4)% |
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Reconciliação da Dívida Líquida
página 24soma não se aplica · âncora não se aplica| Em R$ milhões | Março 31, 2024 | Março 31, 2023 | Dezembro 31, 2023 |
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| Dívida Líquida (ex-IFRS 16) | 1.916,5 | 2.045,4 | 1.956,7 |
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| Empréstimos e financiamento | 2.279,7 | 1.679,0 | 2.181,8 |
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| Contas a pagar da aquisição de subsidiárias | 8,2 | 519,6 | 8,2 |
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| (-) Caixa e equivalentes de caixa | (9,1) | (5,7) | (13,0) |
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| (-) Aplicações financeiras | (362,2) | (147,4) | (220,3) |
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| Passivos de Arrendamento | 329,1 | 321,5 | 327,8 |
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| Total da Dívida Líquida (IFRS 16) | 2.245,6 | 2.366,9 | 2.284,6 |
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